L'activité des pharmacies de 2000 à 2006

N° 1267 - NOVEMBRE 2009
PRIX : 2,30 €
L’activité des pharmacies
de 2000 à 2006
Dynamisme du chiffre d’affaires,
INSEE
fléchissement de la marge commerciale
Marc Collet, Drees et Claire De Kermadec, division Commerce, Insee
Les22600pharmaciesimplantées an).Lechiffred’affairesdespharmaciesaainsi
en France ont réalisé en 2006 un
progressé de 7,4 % par an en volume
chiffre d’affaires de 34 milliards
(définitions) entre 2000 et 2006, contre 2,3 %
pour le commerce de détail (graphique 1). La
d’euros toutes taxes comprises.
PREMIERE
croissance en volume du chiffre d’affaires
Ce secteur d’activité, fortement régle-
dans le secteur pharmaceutique s’explique
menté, est particulièrement dynamique.
par des effets combinés : hausse du nombre
La progression de son chiffre d’affaires
de boîtes vendues, baisse de l’indice des prix
en
volume
dépasse,
ces
dernières
des produits pharmaceutiques, déformation
années, celle de l’ensemble du commerce
de la structure des ventes en faveur de médi-
caments innovants plus chers (non prise en
de détail (+ 7,4 % en moyenne par an entre
compte par l’indice des prix des produits phar-
2000 et 2006, contre + 2,3 %), sous l’effet
maceutiques). Pour autant, le dynamisme du
notamment de l’augmentation de la
secteur ne se reflète que très partiellement au
consommation de médicaments.
niveau de la marge globale des pharmacies,
Sur la même période, le taux de marge
dont la croissance ralentit sur la période
commerciale des pharmacies a baissé de
récente.
deux points : il s’établit à 27,4 % en 2006,
soit un taux de 10 points inférieur à celui
Croissance de la consommation
des autres commerces non alimentaires
de médicaments et effet d’innovation
spécialisés. Les charges d’exploitation
ont crû beaucoup plus vite que les mar-
La baisse de l’indice des prix des produits phar-
ges commerciales, entraînant une baisse
maceutiques depuis les années 2000 résulte
en partie du développement des médicaments
de 1 % par an de l’excédent brut d’exploi-
génériques moins onéreux. Depuis 1999, les
tation entre 2004 et 2006, après une
pharmaciens sont autorisés et encouragés
période où il avait crû continûment de
économiquement (encadré) à substituer aux
plus de 4 % de 2000 à 2004.
médicaments originaux (dits « princeps »),
plus coûteux, des médicaments génériques qui
en reprennent les principes actifs, lorsque le
En 2006, les 22 600 pharmacies commerciali-
brevet est tombé dans le domaine public.
sent leurs produits pharmaceutiques pour un
La forte croissance en volume du chiffre d’affai-
chiffre d’affaires de 34 milliards d’euros. Ce
res des pharmacies s’explique aussi par le
chiffre d’affaires, en euros courants, est supé-
dynamisme de la consommation de médica-
rieur de 40 % à celui généré en 2000 (soit
ments en France. Elle est, en 2006, supérieure
5,8 % de croissance annuelle moyenne), pour
d’un tiers à celle de 2000, soit 4,6 % d’augmen-
un nombre de pharmacies constant. De 2000 à
tation annuelle moyenne. Entre 2000 et 2006,
2006, le chiffre d’affaires du commerce non ali-
la consommation de médicaments croît vite
mentaire spécialisé a également progressé de
(près de + 6 % en valeur et par an). L’évolution
façon soutenue en valeur (+ 4,5 % par an, hors
de la demande en produits pharmaceutiques
pharmacies), de même que l’ensemble du
dépend
notamment
des
caractéristiques
commerce de détail (+ 4,0 %).
socio-démographiques et sanitaires de la
Sur cette période, l’indice des prix des produits
population (évolution du niveau de vie, vieillis-
pharmaceutiques (sources) baisse (– 1,5 % par
sement, apparition ou développement de

---

INSEE
nouvelles pathologies...) ; elle dépend
politiques publiques visant à encourager
La progression du chiffre d’affaires en
aussi des pratiques de prescription des
la maîtrise des dépenses de santé, tout
volume est également due à un effet d’in-
médecins ainsi que de l’innovation thé-
au
moins
pour
ce
qui
est
des
novation : les ventes de produits pharma-
PREMIERE
rapeutique. Interviennent également les
médicaments remboursables.
ceutiques
se
déplacent
en
effet
régulièrement vers des produits récents,
réputés plus efficaces et à ce titre vendus
 Entre 2000 et 2006, le chiffre d'affaires des pharmacies progresse
à des prix plus élevés. Pour les médica-
beaucoup plus vite que celui des autres magasins non alimentaires spécialisés
ments remboursables, l’indice des prix est
indice 100 en 2000
stable dans les années 1990 puis décrois-
sant depuis 2000, alors que le prix moyen
160
passe de 4,30 euros par boîte en 1996 à
6,90 euros en 2006 (sources). Cet effet de
150
structure tendanciel est renforcé par l’é-
Pharmacies
largissement, amorcé en 2004, du champ
140
de la distribution des officines à certains
médicaments très onéreux auparavant
130
délivrés uniquement à l’hôpital (notam-
ment des anticancéreux et les érythro-
Magasins non alimentaires
poïétines ou EPO). Cette « sortie de la
120
spécialisés (hors pharmacies)
réserve hospitalière » a participé à la
hausse de leur chiffre d’affaires annuel
110
Ensemble du
(avec une contribution passant de moins
commerce de détail
de 100 millions d’euros en 2004 à 1 mil-
100
liard en 2006 et 2 milliards en 2008).
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Source : Insee, comptes du commerce.
Prédominance des spécialités
pharmaceutiques
remboursables dans le chiffre
Un secteur fortement réglementé
d’affaires des pharmacies
En France, seules les pharmacies sont au-
une large part, délivré sur prescription d’un
torisées à commercialiser des médica-
médecin. Il n’est donc pas, en général, choisi
En 2006, les spécialités pharmaceuti-
ments. Les titulaires d’officine doivent
par le consommateur, qui ne supporte pas la
ques remboursables (définitions) par la
détenir un diplôme de docteur en phar-
majeure partie de la dépense, remboursée
Sécurité sociale (qu’elles soient ou non
macie et sont autorisés à exploiter un seul
par les organismes d’assurance maladie.
effectivement présentées au rembour-
établissement. Ainsi, contrairement à
Les prix des médicaments remboursables
sement) représentent les quatre cinquiè-
d’autres pays, la concentration par des
sont dans leur grande majorité régulés dans
mes
du
chiffre
d’affaires
des
distributeurs de type commercial ou des
le cadre de conventions entre l’État et les la-
pharmacies,
cette
part
ayant
peu
industriels (les « chaînes » de pharma-
boratoires pharmaceutiques.
changé depuis 2000 (tableau). À l’op-
cies) est impossible. En revanche, plu-
Afin de freiner les dépenses de médica-
posé, la part des spécialités non rem-
sieurs titulaires peuvent être associés
ments, plusieurs grands plans ont été mis
boursables augmente, passant de 7 % à
dans une même société. L’implantation
en place dans les années 1990 et 2000,
des pharmacies est réglementée par le
principalement fondés sur la responsabili-
11 % des ventes entre 2000 et 2006. En
code de la Santé publique. Ainsi, aucune
sation des professionnels et des assurés.
outre, les médicaments non remboursa-
création ne peut être accordée dans les
D’autre part, depuis 1990, la marge des
bles contribuent pour près de 30 % à l’é-
villes de plus de 30 000 habitants où la
pharmaciens sur les médicaments rem-
volution du chiffre d’affaires entre 2000
licence a déjà été délivrée à une phar-
boursables est régulée selon le système
et 2006, soit trois fois plus que leur poids
macie pour 3 000 habitants (une pour
de la marge dégressive lissée : plus le prix
dans la structure des ventes.
2 500 dans les villes de moins de
d’un médicament est élevé et plus son taux
Dans le domaine des produits d’hy-
30 000 habitants). Parallèlement, la loi
de marge diminue. Ce système vise, ainsi,
giène et de beauté, les pharmacies
impose
également
la
présence
d’un
à tempérer l’effet structurel de la crois-
sont confrontées depuis quinze ans à
nombre minimal de pharmaciens adjoints
sance des prescriptions de médicaments
une vive concurrence des grandes sur-
selon le chiffre d’affaires de la pharmacie,
récents et onéreux. Les pharmacies sont
faces. Le grand commerce spécialisé
dans le but d’assurer une qualité optimale
« encouragées
économiquement »
à
du service médical rendu (un titulaire doit
substituer les médicaments d’origine par
s’est développé dans la paraphar-
recruter un pharmacien adjoint dès lors que
des génériques parce qu’elles dégagent
macie, avec des offres de prix souvent
le chiffre d’affaires est compris entre
la même marge que si elles vendaient le
plus attrayantes que celles des phar-
900 000 et 1 800 000 euros et un phar-
princeps. De plus, elles peuvent faire des
macies. Ainsi, en dépit de leurs efforts
macien supplémentaire par tranche de
économies importantes en achetant le gé-
promotionnels, les pharmacies ont
1,2 million d’euros de chiffre d’affaires).
nérique plutôt que le princeps : marges
perdu 10 points de parts de marché sur
Le médicament se distingue également des
arrières (définitions), achats directs aux
ce segment dans les années 1990, et
autres biens de consommation. II est, pour
producteurs, ristournes...
se sont donc recentrées sur la vente
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INSEE
des médicaments. Depuis, la répartition
Structures des ventes des pharmacies en 2000 et en 2006
dans ce secteur est restée relativement
en %
stable : les grandes surfaces et les par-
Contribution à l’évolution
PREMIERE
fumeries représentent plus de 94 % des
Produits
Part du chiffre
Part du chiffre
du chiffre d’affaires
pharmaceutiques
d’affaires en 2000 d’affaires en 2006
ventes de produits d’hygiène et de
entre 2000 et 2006
beauté, contre moins de 6 % pour les
Médicaments remboursables
76,9
79,1
88,7
pharmacies. Même si la part de la para-
Médicaments non remboursables
7,4
11,3
28,1
pharmacie dans l’activité des pharma-
Parapharmacie
2,5
2,7
3,3
Autres
13,2
6,9
– 20,1
cies reste minoritaire (de l’ordre de 3 %
Total
100,0
100,0
100,0
des ventes en valeur), la dynamique du
secteur de l’hygiène et de la beauté
Note : la modalité « Autres » comprend notamment les articles orthopédiques ou médicaux, les produits diététiques et la location
de matériel médical.
semble tout de même leur profiter
Source : Insee, enquêtes annuelles d'entreprise 2000 et 2006.
puisque, sur ce segment, leurs ventes
en valeur augmentent de 30 % entre
2000 et 2006.
‚ Entre 2004 et 2006, la croissance de la marge commerciale
des pharmacies ralentit
indice 100 en 1989
Recul du taux de marge et hausse
320
des charges de personnel
280
Renforcement du plan
médicament, 2006
250
Mise en place des tarifs
Pour les médicaments remboursables,
forfaitaires de responsabilité,
re
e
2003
de nombreuses politiques publiques
220
1 et 2
références médicales opposables
ont été mises en place afin d’encoura-
200
(RMO), 1994 et 1995
ger la maîtrise des dépenses de santé
Plan Juppé (Ondam), 1996
180
3e RMO, 1997
(encadré). Les pharmacies réalisant
160
l’essentiel de leurs marges commercia-
Marge dégressive lissée, 1990
les sur les ventes de médicaments
140
Déremboursement, 1991
Plan médicament, 2004
remboursables, les mesures qui régle-
120
mentent les taux de marge ou qui
Réforme de la marge
110
dégressive lissée,
visent à rationaliser au mieux les pres-
avril 1999
100
criptions des médecins ont un impact
1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
prépondérant.
Entre 1989 et 1997, la marge commer-
Chiffre d'affaires hors TVA
Marge commerciale
Excédent brut d'exploitation
ciale (définitions) s’est accrue en valeur
de 3,6 % en moyenne par an (gra-
Note : le repère semi-logarithmique permet de visualiser les taux de croissance d'une variable évoluant dans le temps. Quel
que soit le niveau de la variable, des taux de croissance identiques sont représentés par des segments ayant la même pente.
phique 2). Depuis, avec la mise en place
Source : Insee, comptes du commerce, Suse.
d’un nouveau système de calcul des
marges en 1999, elle progresse plus for-
tement (+ 4,4 % en moyenne par an), en
dépit des nombreuses vagues de dimi-
Le recul depuis 2004 s’explique princi-
temps partiel (nombre d’équivalents
nution des prix notamment sur les pro-
palement par la hausse soutenue des
temps plein en hausse de 1,9 % par an)
duits à service médical rendu jugé
charges d’exploitation.
et des niveaux de salaires plus élevés
insuffisant. Néanmoins, entre 2004 et
Cette forte hausse des charges résulte
(+ 4 % de progression annuelle du
2006, sa croissance est plus faible (3 %
principalement de l’accélération des
salaire brut pour les emplois à temps
par an), alors même que le chiffre d’affai-
charges de personnel (+ 8,6 % par an
plein). La réduction du temps de travail
res continue d’augmenter à un rythme
entre 2002 et 2006, contre + 3,7 %
a été mise en place progressivement
soutenu. Cet écart entre le rythme de
entre 1989 et 2002). Les frais de per-
dans les pharmacies (dans les petites
croissance du chiffre d’affaires et celui
sonnel se décomposent en deux tiers
entreprises, la loi sur les 35 heures a
de la marge commerciale des pharma-
de salaires et traitements (y compris les
fait l’objet d’un aménagement et de
cies se creuse au fil des années. Le taux
salaires de gérance des titulaires) et un
modulations spécifiques). De ce fait, les
de marge commerciale a ainsi perdu
tiers de charges sociales (y compris les
incidences sur le secteur sont continues
deux points entre 2000 et 2006. Il s’éta-
cotisations personnelles de l’exploi-
tout au long de la période étudiée.
blit à 27,4 % en 2006. Plus encore, ces
tant). Les salaires et traitements ont
Le recul de l’excédent brut d’exploitation
divergences
d’évolution
s’accentuent
augmenté de 8 % par an sur la période
depuis 2004 s’explique aussi par les
entre le chiffre d’affaires et l’excédent
2001-2006, tandis que les charges
impôts et taxes sur la production (défini-
brut d’exploitation (définitions).
sociales progressaient de 6 % par an.
tions) qui se sont accrus plus rapidement
L’excédent brut d’exploitation baisse de
Ces hausses résultent de la conjonction
entre 2004 et 2006 (hausse supérieure à
1 % par an entre 2004 et 2006, alors
de trois éléments : une augmentation du
10 % par an) que sur la période précé-
qu’il progressait régulièrement de 3,6 %
nombre de postes salariés (+ 1,6 % par
dente. Cependant, l’impact reste limité, vu
en moyenne par an entre 1989 et 2002.
an), un moindre recours aux emplois à
le faible poids de ces prélèvements dans
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la valeur ajoutée (définitions) : 4,5 %
Les indices de prix des produits pharma-
charges des non-salariés) et les impôts et
INSEE
contre 45 % pour les frais de personnel.
ceutiques sont issus des comptes de la
taxes sur la production. Il doit permettre de
santé : ils correspondent à l’évolution des
faire face au financement des investisse-
Ce recul de l’excédent brut d’exploita-
prix d’une année à l’autre, à structure de
ments (amortissements), aux frais finan-
PREMIERE
tion induit in fine une baisse du revenu
ventes constante. Le prix moyen des pro-
ciers
et
à
la
rémunération
des
brut des titulaires entre 2001 et 2006
duits vendus une année donnée est fourni
non-salariés.
de 0,6 % par an en euros constants.
par calcul du HCAAM (haut conseil pour l’a-
Valeur ajoutée : solde du compte de pro-
Leur revenu brut est en effet appré-
venir de l’assurance maladie) à partir de
duction. Elle est égale à la valeur de la pro-
données du Gers (groupement pour l’éla-
duction diminuée de la consommation
hendé principalement par l’excédent
boration et la réalisation de statistiques).
intermédiaire.
brut d’exploitation auquel on ajoute le
Marge arrière : facturation de services en-
solde des autres produits et charges
Définitions
registrés au titre de la coopération com-
d’exploitation et financiers, les cotisa-
merciale.
tions
sociales
personnelles
des
Impôts et taxes sur la production : ces
charges correspondent aux versements
exploitants ainsi que les rémunéra-
Spécialité remboursable : médicament
obligatoires à l’État et aux collectivités lo-
tions que l’exploitant peut s’accorder
remboursable par la Sécurité sociale (à
cales pour subvenir aux dépenses publi-
35 %, 65 % ou 100 %), qu’il soit ou non
(salaires
de
gérance)
[cf.
biblio-
ques et aux versements institués par
prescrit et effectivement présenté au rem-
graphie, Études et résultats n° 703,
l’autorité publique notamment pour le fi-
boursement.
Drees, septembre 2009].
nancement
d’actions
d’intérêt
public.
Évolution du chiffre d’affaires en vo-
Sont incluses notamment les taxes sur les
lume : pour une année donnée, cette évo-
salaires, les taxes d’apprentissage, les
lution s’obtient en déflatant l’évolution du
Sources
taxes professionnelles, les taxes fonciè-
chiffre d’affaires en valeur par un indice de
res. Sont exclus la taxe sur la valeur
prix, mesurant l’évolution par rapport à
ajoutée et les taxes assimilées, l’impôt
l’année précédente.
sur les sociétés et les impôts à caractère
Les comptes du secteur du commerce de
Pour l’ensemble du commerce de détail,
exceptionnel.
détail de produits pharmaceutiques (code
cet indice de prix est obtenu à partir de l’é-
NAF 52.3A) sont issus des comptes com-
volution des prix retenus dans les comptes
merciaux de la nation. Les informations
nationaux pour la consommation des mé-
comptables proviennent de données admi-
nages et de la structure des ventes du sec-
Bibliographie
nistratives par l’intermédiaire des liasses
teur pour l’année étudiée.
fiscales (Suse, système unifié des statisti-
Pour les pharmacies, l’indice de prix utilisé
ques d’entreprises) et des enquêtes an-
est celui des produits pharmaceutiques
Marc Collet, Claire De Kermadec, « L’acti-
nuelles d’entreprise (EAE) de l’Insee. Le
issu des comptes de la santé. Les évolu-
vité des officines pharmaceutiques et les
champ est restreint, dans cette étude, aux
tions annuelles sont chaînées pour obtenir
revenus de leurs titulaires : situation en
seules pharmacies ayant déclaré une acti-
des évolutions entre deux années non
2006 et évolutions depuis 2001 », Docu-
vité pleine sur toute l’année 2006.
consécutives.
ment de travail n° E2009/04, Drees, Insee,
Les données sur l’emploi proviennent des
Marge commerciale : la marge commer-
juillet 2009.
déclarations annuelles de données socia-
ciale mesure l’excédent dégagé par les
Marc Collet, Claire De Kermadec, « Les re-
les (DADS). Le nombre de pharmacies en
ventes sur les coûts d’achats des marchan-
venus des titulaires d’officine entre 2001 et
France en 2006 est fourni par le Conseil na-
dises vendues, c’est-à-dire la valeur du ser-
2006 », Études et résultats n° 703, Drees,
tional de l’ordre des pharmaciens (CNOP) et
vice commercial incorporé dans les ventes.
septembre 2009.
le montant du chiffre d’affaires lié aux sorties
Excédent brut d’exploitation : indicateur
Sylvie Bernadet, Marc Collet, « L’activité
des réserves hospitalières est obtenu via la
essentiel de la santé de l’entreprise, il est
des officines pharmaceutiques et les reve-
Fédération des syndicats pharmaceutiques
obtenu en déduisant de la valeur ajoutée
nus de leurs titulaires », Études et résultats
de France (d’après Pharmastat).
les
frais
de
personnel
(y compris
les
n° 303, Drees, avril 2004.
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